廣西銀行學校

2023年度單位決算

目    錄

第一部分：廣西銀行學校概況

一、主要職能

二、單位決算單位構成

第二部分：廣西銀行學校2023年度單位決算報表

表一：收入支出決算批復表

表二：收入決算批復表

表三：支出決算批復表

表四：財政撥款收入支出決算批復表

表五：一般公共預算財政撥款收入支出決算批復表

表六：一般公共預算財政撥款基本支出決算明細批復表

表七：政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

表八：國有資本經營預算財政撥款支出決算表

表九：財政撥款“三公”經費支出決算表

第三部分：廣西銀行學校2023年度單位決算情況說明

一、2023 年度收入支出決算總體情況。

二、2023 年度一般公共預算財政撥款支出決算情況。

三、2023年度一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明。

四、2023 年度政府性基金支出決算情況。

五、2023年度國有資本經營預算支出決算情況

六、一般公共預算財政撥款安排的“三公”經費支出決算情況說明。

七、其他重要事項情況說明。

八、預算績效管理工作開展情況。

第四部分：名詞解釋

第一部分：廣西銀行學校概況

一、主要職能

廣西銀行學校為正處級財政全額撥款事業單位。面向社會舉辦經濟、金融類中專學歷、職業教育以及金融系統在職干部的培訓，為社會培養高素質人才。

二、單位決算單位構成

根據《關于印發〈廣西銀行學校機構設置和人員編制方案〉的通知》（桂編〔2011〕93號）精神，廣西銀行學校設置管理機構8個，即：學校辦公室（黨委辦公室）、人事科、財務科、教務科、學生工作科、招生就業指導辦公室、基礎建設辦公室、后勤服務科（保衛科）、教學教輔機構。

第二部分：廣西銀行學校2023年度單位決算報表

（詳見附表：廣西銀行學校2023年度單位決算公開表）

第三部分：廣西銀行學校2023年度單位決算情況說明

一、2023年度收入支出決算總體情況

（一）本單位2023年度總收入3561.40萬元，其中本年收入2230.72萬元, 較2022年度決算數減少3593.64萬元，下降50.23％。收入具體情況如下。

1.一般公共預算財政撥款收入1719.09萬元，為自治區本級財政當年撥付的資金。較2022年度決算數減少763.43萬元，下降30.75％，主要原因是財政減小了對學校一般公共預算財政專項資金撥款的扶持力度，2023年獲專項建設資金較2022年有較大幅度下降。

2.事業收入61.43萬元，為事業單位開展業務活動取得的收入。較2022年度決算數減少140.3萬元，下降69.55％，主要原因是回撥事業收入有所減少。

3.其他收入450.21萬元，為預算單位在“財政撥款收入”“事業收入”“經營收入”之外取得的收入。較2022年度決算數減少15.18萬元，下降3.26%。

4.年初結轉和結余1330.68萬元，指以前年度尚未完成，結轉到本年按有關規定繼續使用的資金。較2022年度決算數減少2674.72萬元，主要原因是2021年度增加交行貸款4000萬元于12月31日放款到賬，時間較晚，無法形成支出，需要結轉到2022年支付。2022年沒形成的部分支出在2023年支付。

（二）本單位2023年度總支出3561.40萬元，其中本年支出2538.80萬元, 較2022年度決算數減少1844.59萬元，下降34.12%。支出具體情況如下：

1.教育支出2308.60萬元，主要用于中等職業教育的支出。較2022年度決算數減少2911.91萬元，下降55.78%，下降主要原因是學校正在進行新校區建設，2022年發生新校區建設項目支出3192.16萬元,2023年新校區建設項目支出僅為74.19萬元。

2.社會保障和就業支出147.20萬元，主要用于機關事業單位基本養老保險繳費支出、機關事業單位職業年金繳費支出等支出。較2022年度決算數增加31.37萬元，增長27.08%，增長的主要原因是增加的主要原因是2023年度撫恤金費用增加3.81萬元；在職人員社保基數調整有所上升，相應社會保障和就業支出有所增加。

3. 衛生健康支出31.66萬元，主要用于事業單位醫療保障支出。較2022年度決算數增加5.09萬元，增長19.16%，增長的主要原因是在職人員社保基數調整有所上升，相應衛生健康支出有所增加。

4. 住房保障支出51.34萬元，主要用于住房公積金支出。較2022年度決算數增加8.26萬元，增長19.17%，增長的主要原因是在職人員公積金基數調整有所上升，相應住房保障支出有所增加。

5.結余分配92.68萬元，為事業單位按規定提取的職工福利基金、事業基金和繳納的所得稅等。較2022年度決算數減少325.69萬元。

6.年末結轉和結余929.92萬元，為本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金。較2022年度決算數減少400.76萬元，減少30.12%，主要原因是2022年度增加交行貸款4000萬元于12月31日放款到賬，時間較晚，無法形成支出，需要結轉到2022年支付。2022年沒形成的部分支出在2023年支付。

二、2023年度一般公共預算財政撥款支出決算情況

2023年度一般公共預算財政撥款支出2241.94萬元，較2022年度決算數減少245.98萬元，下降9.89%。其中：基本支出1100.98萬元，項目支出1140.96萬元。2023年新增財政應返還額度196.28萬元。

2023 年度一般公共預算財政撥款支出年初預算為1666.49萬元，支出決算為2241.94萬元，完成年初預算的134.53%。

（一）教育支出年初預算為1515.04萬元，支出決算為1849.69萬元，完成年初預算的122.09%。教育支出差異原因一是2023年度追加了教育支出經費200.36萬元，其中追加使用了增人增資費用44.90萬元，追加自治區教育廳2023年部門預算150.68萬元。二是部分項目由于下達時間較晚，沒能及時完成支付，形成結轉結余資金。

（二）社會保障和就業支出年初預算為68.45萬元，支出決算為112.97萬元，完成年初預算的165.04%。社會保障和就業支出預決算差異的主要原因是年底追加支出撫恤金44.90萬元。

1. 機關事業單位基本養老保險繳費支出。年初預算68.45萬元，決算支出68.45萬元，完成年初預算的100%。

2. 死亡撫恤支出。年初預算0萬元，決算支出44.90萬元，預決算的差異主要是2023年追加死亡撫恤金44.90萬元。

（三）衛生健康支出，主要用于事業單位醫療支出，年初預算為31.66萬元，支出決算為31.66萬元，完成年初預算的100%。

（四）住房保障支出，主要用于住房公積金支出，年初預算為51.34萬元，支出決算為51.34萬元，完成年初預算的100%。

三、2023年度一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2023年度一般公共預算財政撥款基本支出1100.98萬元，支出具體情況如下：

（一）工資福利支出774.74萬元，完成年初預算的91.63%。差異主要原因是2023年工資福利支出預算被調減70.73萬元。

（二）對個人和家庭的補助支出92.16萬元，完成年初預算的138.56%。差異主要原因是2023年追加死亡撫恤金44.90萬元。

（三）商品和服務支出234.08萬元，完成年初預算100%。

四、2023年度政府性基金支出決算情況

2023年度沒有政府性基金預算安排的收入，也沒有政府性基金預算安排的支出。

五、2023年度國有資本經營預算支出決算情況

2023年度沒有國有資本經營預算安排的收入，也沒有國有資本經營預算安排的支出。

六、一般公共預算財政撥款安排的“三公”經費支出決算情況說明

2023年度沒有一般公共預算財政撥款“三公”經費安排的收入，也沒有一般公共預算財政撥款“三公”經費安排的支出。

七、其他重要事項情況說明

（一） 機關運行經費支出情況說明。

本單位無機關運行經費支出。

（二）政府采購支出情況說明。

本單位2023年度政府采購支出總額204.19萬元，其中：政府采購貨物支出15.03萬元、政府采購工程支出185.48萬元、政府采購服務支出3.67萬元。授予中小企業合同金額204.19萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業合同金額15.13萬元，占政府采購支出總額的7.41%。貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額額100%；服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的100%。

（三）國有資產占用情況說明。

截至2023年12月31日，本單位共有車輛4輛，其中：副部（省）級領導干部用車0輛、機要通信用車1輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、其他用車3輛，其他用車主要是校區間擺渡用車；單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。

八、預算績效管理工作開展情況。

1.績效管理工作開展情況。

根據全面實施預算績效管理要求，我部門組織對2023年度15個一般公共預算項目支出全面開展績效自評。共涉及資金944.68萬元，占一般公共預算項目支出總額的100%。

根據自治區財政廳要求，圍繞學校的發展目標，結合學校經費開支和工作開展實際，組織對2023年度一般公共預算15個績效目標項目開展自評，自評覆蓋率達到100%。

2.單位決算中項目績效自評結果

（一）補充日常運行公用經費項目自評得分85分（2023年度預算項目支出績效自評表附表1）

（二）自治區人民政府中等職業教育獎學金項目自評得分90.67分（2023年度預算項目支出績效自評表附表2）

（三）自治區資助家庭經濟困難大學新生入學補助經費項目自評得分98分（2023年度預算項目支出績效自評表附表3）

（四）中等職業教育國家助學金項目自評得分85分（2023年度預算項目支出績效自評表附表4）

（五）培訓費（事業單位）項目自評得分94.12分（2023年度預算項目支出績效自評表附表5）

（六）殘疾人保障金項目自評得分96.66分（2023年度預算項目支出績效自評表附表6）

（七）現代職業教育發展專項(承辦廣西中職職業技能大賽)項目自評得分88.74分（2023年度預算項目支出績效自評表附表7）

（八）中等職業教育國家助學金(中央資金)項目自評得分83.37分（2023年度預算項目支出績效自評表附表8）

（九）中等職業教育免學費(中央)項目自評得分96.1分（2023年度預算項目支出績效自評表附表9）

（十）現代職業教育質量提升計劃(中等職業學校辦學條件達標建設支持)項目自評得分76.04分（2023年度預算項目支出績效自評表附表10）

（十一）現代職業教育質量提升計劃(中職學校國家1+X證書制度試點支持)項目自評得分94.89分（2023年度預算項目支出績效自評表附表11）

（十二）公務接待費項目自評得分0分（2023年度預算項目支出績效自評表附表12）

（十三）現代職業教育質量提升計劃(中等職業學校班主任工作室培育投入經費)項目自評得分78.38分（2023年度預算項目支出績效自評表附表13）

（十四）現代職業教育質量提升計劃(中職“雙優”培育投入經費)項目自評得分67.3分（2023年度預算項目支出績效自評表附表14）

（十五）中等職業教育國家獎學金項目自評得分100分（2023年度預算項目支出績效自評表附表15）

第四部分  名詞解釋

一、財政撥款收入：指自治區財政部門當年撥付的資金。

二、事業收入：指事業單位開展專業業務活動及輔助活動所取得的收入。

三、經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

四、其他收入：指除上述“財政撥款收入”“事業收入”“經營收入”等以外的收入。

五、用事業基金彌補收支差額指事業單位在當年的“財政撥款收入”“事業收入”“經營收入”“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用非財政撥款結余彌補本年度收支缺口的資金。

六、年初結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年 按有關規定繼續使用的資金。

七、結余分配：指事業單位按規定提取的職工福利基金、事業基金和繳納的所得稅，以及建設單位按規定應交回的基本建設竣工項目結余資金。

八、年末結轉和結余：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金。

九、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

十、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

十一、經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

十二、“三公”經費：納入自治區財政預決算管理的“三公”經費，是指自治區本級各部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

十三、機關運行經費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。